一、关于2006年财政预算执行情况

2006年初，县第十二届人民代表大会第三次会议批准全县2006年财政地方一般预算收入为29300万元，财政总收入预算为61800万元，财政支出预算73174万元。汇总后全县预算执行结果是：地方一般预算收入31230万元，完成预算的106.7%，同口径比上年增长30.2%；财政总收入63731万元，占年度预算的103.1%，同比增长26.7%，其中上划中央收入23505万元，完成预算的105.8%，增长32.5%；基金收入8996万元，完成预算的87.5%，增长5.1%。

财政支出预计102873万元，占调整后预算的86.1%，比上年增支16408万元，增长19%。主要支出项目完成情况是：基本建设支出 1374万元，增长134.9%；企业挖潜改造资金3908万元，增长163.9%；科技三项费用1274万元，下降38.2%；农业、林业、水利和气象支出9212万元，增长43.7%；城市维护费537万元，增长21.8%；工交事业费588万元，增长166.1%；文体事业费2691万元，增长10%；教育支出25251万元，增长11.1%；医疗卫生支出5826万元，增长42.5%；其他部门事业费1869万元，下降5%；抚恤和社会福利救济4905万元，增长6.7%；社保补助支出4450万元，增长76%；行政管理费11584万元，增长15.6%；公检法支出4687万元，与上年持平；专项支出1489万元，增长17.2%；其他支出7073万元，下降27.4%；基金支出15763万元，增长63.4%。按收入实绩和现行财政体制计算，2006年全县当年可用财力75368万元，其中调入资金4799万元，全县财政当年收支平衡。

县本级财政预算执行情况是：地方一般预算收入13811万元，完成预算的108%，增长18%；财政总收入27824万元，完成预算的96.7%，增长12.5%，其中基金收入7751万元，完成预算的90.3%，同比下降8.1%。

县本级财政支出预计84846万元，占调整预算的83.9%，比上年增支14067万元，增长19.9%。主要支出项目执行结果是：基本建设支出729万元，增长143.8%；企业挖潜改造资金3091万元，增长368.3%；科技三项费用448万元，下降66.5%；农业、林业、水利和气象支出8363万元，增长53.1%；城市维护费416万元，与上年持平；工交事业费588万元，增长166.1%;文体事业费1403万元，增长22.1%；教育支出25251万元，增长11.1%；医疗卫生支出5312万元，增长44.4%；其他部门事业费1678万元，增长5.2%；抚恤和社会福利救济1897万元，下降12.1%；社保补助支出4450万元，增长76%；行政管理费6276万元，增长4.7%；公检法支出4607万元，与上年持平；专项支出1132万元，增长26.9%；其他支出3873万元，下降47.9%；基金支出14996万元，增长84.8%。县本级当年可用财力60868万元，其中调入资金4799万元，当年收支平衡。

2006年全县财政预算执行尽管面临国家调整个人所得税起征点、双灯集团税收调整、重点工程建设减少以及化工企业停产整顿等一系列减收因素，但经过努力仍然超额完成了财政各项目标任务,财政一般预算收入同口径增幅达%，预算执行情况良好。一是强化收入组织工作。认真落实财政支持经济发展的各项政策措施，扎实推进财源建设。坚持依法征收，均衡入库的原则，加强税源情况分析，狠抓目标责任制落实，建立收入增长激励机制，进一步加大税收稽查力度，确保财政收入稳定增长。二是进一步优化支出结构。突出财政的公共性特征，落实好人员经费、机关运转、社会保障、公共卫生等关系政权机构正常运作、社会稳定、人民基本生活的必需资金，同时集中财力办大事，对事关全县经济和社会协调发展、城乡协调发展和新农村建设的资金需求予以重点保障。三是稳步推进财政改革。组织实施了国库集中支付改革、乡财县管改革、政府收支分类改革，完善了非税收入管理办法，进一步加强政府采购和预算外资金管理，财政管理水平不断提高。四是加强财政监管。组织实施一系列综合检查和专项检查，重点开展了政府采购、涉农资金以及县直和乡镇近几年的重大项目资金使用情况检查，对违规违纪单位严格按照《财政违法行为处罚条例》进行处理。

全县2006年的财政预算执行情况总体是好的，但仍存在一些困难和问题。一是地方收入增长潜力有限，骨干企业、税源大户少，地方收入实现持续增长难度很大。二是财政支出继续快速刚性增长，远远超过了同期地方可用财力的增长幅度，资金调度十分困难，制约了财政对经济和各项事业的投入，因此增收节支工作仍需进一步加大力度。三是财政收入结构还不尽合理，非税收入占财政收入的比重仍然较高，财力增长与财政收入的增长不同步。四是县乡债务包袱沉重，财政运转困难。这些问题，我们将高度重视，并在今后的工作中认真加以解决。

二、关于2007年财政预算草案

2007年是我县实施“十一五”规划和全面小康建设进程的关键之年，安排好今年的财政收支预算，具有十分重要的意义。围绕县委十届三次全体（扩大）会议提出的推进全县经济社会又好又快发展的总目标，2007年财政收支预算的安排坚持收支平衡、量力而行、量入为出的原则，深化部门预算，强化预算约束，支出安排仍然以保吃饭、保运转、保稳定为重点，加大对农业、科技、教育、文化以及服务“强化两个聚焦，打造崭新滨海”的财政投入，做到突出重点，有保有压。

汇总全县的财政预算草案是：地方一般预算收入预算为3.72亿元，比上年增长19.1% ,财政总收入预算为7.68亿元，增长20.5%，其中：上划中央收入预算为29780万元，基金收入预算为9820万元。

全县当年财政支出预算86554万元，比上年年初预算增长18.3%。主要支出项目安排是：一般公共服务13599万元，增长41.1%，增长的主要原因是2006年两个园区建立独立的财政体制，基础设施投入、归还债务及支付利息等新增支出较多；国防支出205万元，增长26.5%，公共安全4051万元，增长9.9%；教育27394万元，增长14.9%；科学技术1390万元，增长24.9%；文化与传媒831万元，增长10%；社会保障和就业4565万元，增长18.4%；医疗卫生4256万元，增长31.6%；环境保护418万元，与上年基本持平；城乡社区事务587万元，增长18.6%；农林水事务6244万元，增长67.4%；交通运输428万元，与上年持平；工业商业金融等事务3637万元，增长70%；其他支出9229万元，下降3.7%。基金支出9720万元，下降4.5%。按现行财政体制计算，全县总财力预计86554万元（含调入资金9042万元），当年收支基本平衡。

县本级当年地方一般预算收入15500万元，增长12%。财政总收入预算为32000万元，增长15%，其中上划中央收入7151万元，基金收入9349万元。

县本级当年财政支出预算为72554万元，比上年年初预算增长20.4%。主要支出项目安排是：一般公共服务9327万元，增长57.8%；国防支出111万元，增长30.6%，公共安全3980万元，增长9.2%；教育26705万元，增长14.7；科学技术1390万元，增长138.4%；文化与传媒581万元，增长13%；社会保障和就业1811万元，增长6.7%；医疗卫生3707万元，增长34.7%；环境保护418万元，与上年基本持平；城乡社区事务587万元，增长18.6%；农林水事务2921万元，增长107.2%;交通运输428万元，与上年持平；工业商业金融等事务2731万元，增长72.1%；其他支出8608万元，下降3.7%。基金支出9249万元，增长9.1%。按现行财政体制计算，全县总财力预计72554万元（含调入资金9042万元），当年收支基本平衡。

2007年县本级财政预算草案是在全面编制部门预算基础上，按照综合预算、零基预算办法编成的。财政支出预算本着从紧安排一般支出，集中财力办大事的原则，突出重点，优先保证人员经费，突出支持经济发展，支持重点项目建设和科教文卫体等社会事业发展，保证县委、县政府重大政策措施的顺利实施。县本级2007年的财政收支预算草案，已经过县政府常务会议讨论，现提请本次会议审查批准。

三、关于2007年财政工作

2007年全县财政工作的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，围绕构建和谐社会和全面建设小康目标，积极推进全县经济发展，大力支持新农村建设，充分发挥公共财政职能，完善社会保障体系，强化收入征管，优化支出结构，集中财力保障重点支出需要，着力支持解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题。完善财政监督管理机制，推进财政管理创新，加强财政监督和绩效评价，规范财政资金的使用管理，提高财政资金的使用效益，为全面完成“十一五”全县财政工作目标奠定基础。

一、继续实施“两个聚焦”战略，加大财源培植力度。牢牢把握和谐发展、科学发展、快速发展这个主题，以更新的理念，更宽的思路，更有作为的财政政策措施，推进经济结构调整和增长方式转变，促进全县经济更好更快发展。大力支持服务重大项目建设，积极筹措和协调资金支持经济开发区两个园建设，尽快完善园区功能，提高项目承载能力。积极为企业做好财政、税收等服务工作，主动把企业急需的政策信息送上门，千方百计帮助企业向上争取资金、项目和政策支持。执行好县内现有招商引资各项财税政策，切实把对企业的各项补助资金兑现到位，维护我县良好的投资环境。建立民营经济发展专项资金，用于新办企业和个体工商户的税务、工商等证照补助，支持、鼓励民营经济的快速发展，扩大就业和再就业。进一步发挥以财政出资为主的中小企业贷款担保公司作用，切实帮助解决中小企业融资难的问题。

二、强化收入征管，努力提升财政收入质量，财政收入再上新台阶。以优化收入结构，提高税收收入和一般预算收入两个比重为目标，始终坚持依法治税，强化征管，均衡入库，不留缺口，开展税源结构调查，掌握税源在不同产业、不同行业之间的分布、增减变化情况，认真分析研究全县税源的新特点、新情况，及时解决新矛盾、新问题，在确保收入质量的基础上完成预算任务，收入再上新台阶。抓好定报企业、重点税源的管理和监控，摸清新增企业税源情况，严格零星税源管理，改进和加强日常征管，定期开展税收稽查，明确各类管理人员的岗位职责，确保责任到人，管理到户。健全纳税人户籍档案，重点清理和核实税源底数，逐户、逐个核实企业和个人的税收缴纳情况，不留死角。既应收尽收，又不收过头税，使财政收入规模与经济发展相适应。

三、严格控制财政支出，努力筹措资金保证必保支出和重点支出。进一步调整和优化支出结构，加大对预算内外资金的调控力度，进一步加强对所有财政资金的统一管理和调度，增强政府资金调控能力，集中财力办大事。进一步规范财政供给范围，对人员工资、机关运转和事关保障弱势群体基本生活等方面的资金优先予以保证，对于促进社会主义新农村建设、办好农村新“五件实事”、关系我县改革、稳定、发展大局的大事，财政资金重点予以保障。突出以人为本，推进和谐社会建设。积极支持就业再就业，认真落实支持就业和再就业的各项政策措施，完善和落实财税扶持政策，通过实施社会保险补贴、开展免费再就业培训、发放小额担保贷款等有效措施，大力支持下岗失业人员和农村富余劳动力实现就业再就业。加大社会事业投入，财政支出进一步向科技教育、公共卫生、公益文化等重点领域倾斜，把新增教育投入重点投向农村，加大财政对公共卫生事业投入力度，支持深化医疗卫生体制改革，增加公益性文化事业投入，努力满足人们对公共产品的需求。同时，必须坚持量力而行，量入为出的理财原则，大力压缩一般性支出，严格控制新购车辆、接待标准、会议规模、办公档次和招商费用等财政支出，特别是坚决制止“形象工程”、“政绩工程”、参观考察、新建办公楼等支出行为。

四、深化各项财政改革，努力提高理财水平。坚持把推进财政改革作为提高财政管理水平的重要环节，从实际出发，认真抓好各项改革措施的落实。一是进一步深化以预算管理体制改革为主的各项改革措施。继续推进部门预算、国库集中支付、政府采购、“收支两条线”管理改革。细化部门预算项目，强化预算执行约束，部门支出按人大通过的预算执行，没有特殊情况一律不予追加。县直单位全面实行国库集中支付，“乡财县管”改革逐步完善到位，加快组织实施“金财工程”，县乡财政收入实行“财税库行”信息联网，规范财政收入管理。完善政府采购预算编制管理，扩大集中采购项目覆盖面。把部门的所有收入全部纳入预算管理，真正实现收支分开。二是组织实施政府收支分类改革。进一步规范预算管理，强化预算监督，按照财政部要求认真组织实施政府收支改革方案，准确、完整地反映政府收支活动。三是加快推进非税收入管理改革。按照《滨海县政府非税收入管理办法》要求，建立健全政府非税收入国库集中收付系统，统一政府非税收入票据，实行以票管费，确保非税收入及时、足额、均衡入库。四是强化财政监管。建立健全财政监督的体制机制，在财政监督思路上实现“六个转变”，即：将过去传统单一的财政监督内容和监督对象转变为对本级预算收入、划分、入库等方面的监督，将重收入监督转变到收支并重上来，将事后监督为主转变为事前、事中、事后的综合监督，将突击性监督转变为日常全方位监督，将财政监督检查转变为财政监督服务，将对外为主转变为对内为主。

五、强化债务管理，努力化解县乡财政风险。按照“控制新债、摸清底数、明确责任、分类处理、逐年消化”的原则，力争在3-5 年内消除县乡债务，促进县乡经济进一步健康发展，化解财政风险。对所有的债权债务进行核对，分门别类进行登记造册，在摸清底数的基础上，通过回收债权、转嫁债务、盘活资产、转账抵账、增加收入、调整支出结构等一系列措施予以化解。同时，完善债务管理制度，着力控制新债。