一、关于2005年财政预算执行情况

2005年初，县第十二届人民代表大会第三次会议批准全县2005年财政地方一般预算收入为20280万元，财政总收入预算为44000万元，财政支出预算58580万元。汇总后全县预算执行结果是：地方一般预算收入24005万元，完成预算的118.4%，同口径比上年增长39.3%；财政总收入50300万元，占年度预算的114.3%，同比增长35.6%，其中上划中央收入17735万元，完成预算的111.1%，增长43.6%；基金收入8560万元，完成预算的109.5%，增长14.9%。

财政支出预计86595万元，占调整后预算的89.1 %，比上年增支29422万元，增长51.5%。主要支出项目完成情况是：基本建设支出641万元，增长389.3%；企业挖潜改造资金1428万元，增长921.4 %；科技三项费用2060万元，增长615.3 %；农业、林业、水利和气象支出6411万元，增长181.1%；城市维护费441万元，增长1.4%；文体事业费2446万元，增长15.9%；教育支出22723万元，增长22.3%；医疗卫生支出4087万元，增长36.1%；其他部门事业费1968万元，增长64.4%；抚恤和社会福利救济4644万元，增长74.7%；社保补助支出2407万元，与上年持平；行政管理费10017万元，增长52.3%；公检法支出4681万元，增长18.6%；专项支出1270万元，增长488%；其他支出9894万元，增长316.9%；支援不发达地区支出1411万元，下降3.6%；基金支出9648万元，增长6.6%。按收入实绩和现行财政体制计算，2005年全县当年可用财力62591万元，其中调入资金932万元。全县财政当年收支平衡。

县本级财政预算执行情况是：地方一般预算收入11742万元，完成预算的103.6%，增长19.2%；财政总收入24667万元，完成预算的109.6%，增长14.9%，其中基金收入6891万元，完成预算的89.9%，同比下降5.2%。

县本级财政支出预计70908万元，占调整预算的87.7 %，比上年增支21278万元，增长42.9 %。主要支出项目执行结果是：基本建设支出355万元，增长171%；企业挖潜改造资金660万元，增长355.2 %；科技三项费用1336万元，增长363.9%；农业、林业、水利和气象支出5463万元，增长165.2%；城市维护费419万元，增长2.4 %；文体事业费1149万元，增长28.5%；教育支出22718万元，增长22.3 %；医疗卫生支出3679万元，增长41.2%；其他部门事业费1595万元，增长68.6%；抚恤和社会福利救济2203万元，增长146.1%；社保补助支出2407万元，与上年持平；行政管理费5994万元，增长40.2 %；公检法支出4623万元，增长18.3%；专项支出   892万元，增长313%；其他支出7576万元，增长695%；支援不发达地区支出1409万元，下降2.8%；基金支出8115万元，下降8.4%。县本级当年可用财力48021万元，其中调入资金900万元，当年收支平衡。

2005年全县财政预算执行尽管面临农业税免征等诸多减收因素，但经过努力仍然超额完成了财政各项目标任务,财政一般预算收入同口径增幅达39.3%，居全市县（市、区）第2位。一是精心组织收入。以“依法治税、堵漏增收、均衡入库”为总体要求，以开展“六个一”活动和完善组织收入“十项制度”为主要推进措施，从头抓紧，迎难而上，严格执法，依法治税。进一步加强对重点企业、行业和新兴行业、产业、领域等新增税源的调查研究和税源监管，不断完善征管措施，通过摸实情、建台账，分税种、分行业、分部门地把税源情况逐一排出来，有的放矢地组织财政收入。开展税收剖析检查清收活动，加大了税收稽查力度，重点查处和打击虚开增值税专用发票和做假账、“两套账”、账外经营等偷逃税款的违法行为，认真执行“财税分析日制度”，严格考核奖惩，月月公布进度，季季考核兑现，做到均衡入库，确保时序进度。二是大力支持经济和社会事业发展。针对省财政厅扶持苏北的28项政策，拟出了争取计划，全年帮助县内16个企业争取各种贴息补助等资金283万元，帮助8个乡镇企业争取市财源建设资金、财源贴息资金350万元，争取省农业综合开发、农业龙头企业贴息等专项资金4500多万元。财税部门服务企业实行“六上门”，财政局每月将最新财经法律法规汇编成册，送到每个定报企业。三是切实履行好公共财政职能。按照树立科学发展观和正确政绩观的要求，坚持有保有压、分别轻重缓急的原则，大力做好增收节支工作，不断优化财政支出结构，财政资金投向的重点放在引导经济结构调整上、放在“以人为本”上、放在公共职能上，重点支持产业结构调整和企业发展，注重保障群众利益，坚持把保运转、保稳定、保工资、保必须支出放在首位。着力推进县乡社会保障体系建设，按照“五个统筹”的要求，大力支持农村“五件实事”，加强社会事业建设，强化薄弱环节。四是积极推进各项财政改革，不断规范和加强财政管理。县直单位全面实施部门预算，政府采购工作进一步深入，做到依法采购、规范操作、扩大范围和规模，全面启动县乡财政管理方式改革，实施“乡财县管”，国库集中支付改革正逐步到位，涉农补贴资金实行“一折通”。五是加强财政监督，深入贯彻《财政违法行为处罚处分条例》，举办了专题讲座，完善内部监督机制，重视对部门预算执行、决算的审核、国库资金的解缴、拨付等更广范围的财政行为的监督检查，提高财政监督的效能。

全县2005年的财政预算执行情况总体是好的，但仍存在一些困难和问题。一是地方收入增长潜力有限，骨干企业、税源大户少，地方收入实现持续增长难度很大。二是财政支出继续快速刚性增长，远远超过了同期地方可用财力的增长幅度，资金调度十分困难，全县尚欠拨各类专款1亿多元，制约了财政对经济和各项事业的投入，因此增收节支工作仍需进一步加大力度。三是财政收入结构还不尽合理，非税收入占财政总收入的比重仍然较高，财力增长与财政收入的增长不同步。四是县乡债务包袱沉重，财政运转困难。这些问题，我们将高度重视，并在今后的工作中认真加以解决。

二、关于2006年财政预算草案

2006年是实现“十一五”规划的开启之年，安排好今年的财政收支预算，具有十分重要的意义。按照我县“十一五”规划提出的“崛起苏北、学赶苏中、进位争先、加速小康”的总体要求，2006年财政收支预算的安排坚持收支平衡、量力而行、量入为出的原则，深化部门预算，强化预算约束，支出安排仍然以保吃饭、保运转、保稳定为重点，加大对农业、科技、教育、文化的投入，做到突出重点，有保有压。

汇总全县的财政预算草案是：地方一般预算收入预算为2.93亿元，比上年增长22.1% ,财政总收入预算为6.18亿元，增长23%，其中：上划中央收入预算为22220万元，基金收入预算为10280万元。

全县当年财政支出预算73174万元，比上年年初预算增长21.6%。主要支出项目安排是：企业挖潜改造资金600万元，增长28.2%；科技三项费用1030万元，增长128.9%；农业、林业、水利和气象支出2564万元，增长18.3%；城市维护费507万元，增长24.9%；文体事业费2102万元，增长11%；教育支出22896万元，增长22.3%；医疗卫生支出3274万元，增长27.6%；其他部门事业费1687万元，增长21.9 %；抚恤社救支出2497万元，增长13.1%；社会保障补助支出986万元，增长85%；行政管理费8140万元，增长23.6 %；公检法支出3740万元，增长18%；其他支出9715万元，增长62.5 %；专项支出1375万元，增长304.4 %;总预备费1700万元；基金支出10180万元,增长29.4%。按现行财政体制计算，全县总财力预计为73174万元（含调入资金5905万元），当年收支基本平衡。

县本级当年地方一般预算收入12784万元，增长8.9%。财政总收入预算为28770万元，增长16.6%，其中上划中央收入7407万元，基金收入8580万元。

县本级当年财政支出预算为60226万元，比上年年初预算增长19.1%。主要支出项目安排是：企业挖潜改造资金600万元，增长28.2%；科技三项费用500万元，增长11.1%；农业、林业、水利和气象支出1383万元，增长16.6%；城市维护费507万元，增长24.9%；文体事业费748万元，增长8%；教育支出22896 万元，增长22.4%；医疗卫生支出2781万元，增长27.4%；其他部门事业费1452万元，增长24.8%；抚恤社救支出502万元，增长27.4%；社会保障补助支出986万元，增长85%；行政管理费5926万元，增长24.9%；公检法支出3674万元，增长17%；专项支出475万元，增长39.7%；其他支出7435万元，增长88.8%；总预备费1700万元；基金支出8480万元，增长9.9%。县本级可用财力预计为60226万元，其中调入资金5608万元，当年收支平衡。

2006年县本级财政预算草案，是在全面编制部门预算基础上，按照综合预算、零基预算办法编成的。财政支出预算本着从紧安排一般支出，集中财力办大事的原则，突出重点，优先保证人员经费，突出支持经济发展，支持重点项目建设和科教文卫体等社会事业发展，保证县委、县政府重大政策措施的顺利实施。县本级2006年的财政收支预算草案，已经过县政府常务会议讨论，现提请本次会议审查批准。

三、关于2006年财政工作

2006年全县财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，牢固树立科学的发展观，大力推进财源建设，依法加强收入征管，壮大地方财政实力；坚持以人为本，优化支出结构，不断完善社会保障体系，保障重点支出；继续推进财政改革和体制创新，推行预算内外资金统一管理的综合部门预算；完善财政监督管理机制，不断提高依法理财能力，促进经济社会全面协调可持续发展。根据上述要求，2006年我们将着重抓好以下工作：

（一）继续推进财源建设，不断壮大地方财政实力。一是建设一批税源支撑点。进一步加快两个项目集中区建设，加大投入，扩大容量，完善配套设施和服务功能。在确保华宝、金昉两个利税大户继续增收的同时，力争新培植一批利税超500万元和1000万元的规模企业。二是改进财政支持经济发展的方式方法。充分发挥财政政策资金的引导、带动作用，综合运用财政贴息、税收政策、贷款担保等手段，带动社会和银行投资；壮大和完善中小企业信用担保体系，集中财力支持优势企业和项目加快发展，建立财政扶持资金与企业对财政实际贡献相挂钩的考核机制。三是继续争取政策扶持项目和资金。认真研究省支持苏北发展的各项优惠政策，做好项目筛选申报工作，尽力争取各类补助资金和财政贴息资金，推进经济和社会事业的发展。四是营造良好的财税政策环境。全面落实招商引资的各项财税优惠政策，制订鼓励企业增产增收的奖励措施，设立专项奖励资金，调动各方面培植财源、发展经济的积极性。

（二）坚持依法治税，确保财政收入稳定增长。把组织财政收入放在突出位置来抓，重视征管效率和收入质量，做到既应收尽收，又不收“过头税”，努力提高财政收入占GDP的比重，税收收入占财政收入的比重，地方一般预算收入占财政总收入的比重。进一步健全完善重点税源台账，做到任务、责任、奖惩“三明确”；坚持阳光办税，做到“双定户”纳税定额、税收优惠政策、使用发票、稽查过程和结果“四公开”；严格执行税法，加强税收征管，严厉打击各种涉税违法犯罪活动，做到依法征税，应收尽收，防止虚收；加强非税收入管理，规范政府收入分配秩序，强化票据源头管理，挖掘非税收入潜力，进一步明确政府非税收入管理范围，建立健全政府非税收入国库集中收付系统，确保非税收入及时、足额、均衡入库。

（三）调整优化支出结构，确保重点支出需要。我县财政仍然非常拮据，这就要求我们安排支出时，分别轻重缓急，集中财力保吃饭、办大事，投入资金讲效益，勤俭节约干事业，合理安排各项事业发展所需的专项资金，集中财力确保改革和重点支出的需要。一是按照公共财政的原则，重点保证人员工资、政权建设、各项改革及社会稳定方面支出的需要；二是切实保证农业、教育、科技、文化等支出的增长；三是进一步完善社会保障体系。多渠道筹措安排社会保障资金，落实新型农村合作医疗财政补助，完善计划生育奖励扶助制度，健全城乡社会保障体系，推进机关事业单位养老保险改革，扩大社会保险覆盖面，提高养老、医疗、失业、低保、社会救助等方面的保障能力；四是对与经济发展和人民生活密切相关的重点项目、政府为人民群众办实事的项目，继续加大投入力度。同时，采取切实措施压降县乡债务，防范和化解财政运行风险。

（四）稳步推进财政改革，创新财政管理机制。本着突出重点、创新机制、分步实施、逐步到位的原则，进一步深化财政管理改革。加快部门预算、国库集中收付、政府采购三大改革的一体化进程，建立起预算编制、执行、监督三个环节相互分离、相互制约、相互促进的预算管理新机制。进一步完善部门预算改革，加强预算管理信息系统建设，切实提高部门预算的编制质量。细化预算的编制，强化部门预算的编审责任，硬化预算的执行，确保预算的严肃性。全面实施国库集中支付制度，按照规范操作、强化监管、方便用款、分步实施的原则，所有资金先进“笼子”，再逐步规范到位。认真贯彻落实《政府采购法》，完善政府采购相关制度，扩大采购的范围和规模，凡是符合政府采购要求的财政性资金一律实行政府采购。全面推行县乡财政管理方式改革，结合国库集中支付改革，实行“乡财县管乡用”，在“五个不变”的前提下，实现“三个规范”，即：规范乡镇财政预算管理，规范乡镇财政收支行为，规范财政监管措施。

 （五）健全完善财政监督机制，推进依法理财。把提高财政管理质量和效益作为衡量财政工作成效的标准。积极开展支出绩效评价试点工作，选择1-2个财政资金项目，对其使用情况进行绩效考评，进一步提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。加强财政监督检查，对财政资金运行情况进行全过程监督，特别是对扶贫、支农、救灾、社保、工资发放等专项资金进行重点监控，坚决防止和杜绝挪用、挤占、滥支乱用等违纪行为，切实做到财政资金拨到哪里，财政监督就到哪里，不留空档，不留死角，确保财政资金按规定合理使用。对企业做假账、虚报收支等会计信息失真等问题进行坚决查处，维护《会计法》的严肃性，维护市场经济秩序。加强财政内部监督，发现问题，及时纠正。