一、关于2004年财政预算执行情况

2004年初，县第十二届人民代表大会第二次会议批准全县地方财政一般预算收入为19 301万元，财政总收入预算为36000万元，财政支出预算42141万元。汇总后全县预算执行结 果是：地方一般预算收入19748万元，完成预算的102.3%，同口径比上年增长24.9%；财政总 收入同 口径41600万元（含农业税降点和企业出口退税等因素），占年度预算的115.6%，比上年增长38.5%，其中上划中央收入12105万元，完成预算89.8%，增长25.7%；基金收入7447万元，完成预算的231%，增长132.1%。

财政支出56769万元，占调整后预算的84.7%，比上年增支12087万元，增长27.1%。主要支 出项目完成情况是：基本建设支出[JP3]131万元，下降66.2%；企业挖潜改造资金146万元 ，增长41.7%；科技三项费用288万元，增长7.5%；农业、林业、水利和气象支出2221 万元，增长4.9%；城市维护费435万元，增长27.7%；文体事业费2135万元，增长30. 4%；教育支出18574万元，增长26.6%；医疗卫生支出2995万元，增长14.3%；其他部 门事业费1184万元，增长17.9%；抚恤和社会福利救济2646万元，增长14.7%；社保补助支出 2267万元，增长35.6%；行政管理费6368万元，增长13.1%；公检法支出3946万元，增长13.9%；专项支出216万元，下降35.5%；其他支出2426万元，增长31.3 %；支援不发 达地区支出1463万元，增长22.2%；基金支出9053万元，增长177.3%。有关项目支出较上年增降幅度较大，主要是2003年国家调整 统一工资标准、2004年发放地方综合补贴以及上级专款、政府性基金超收相应安排支出等不可比因素引起的。按收入实绩和现行财政体制计算，2004年全县当年可用财力48675万元，其中调入资金1039万元。全县财政当年收支平衡。

县本级财政预算执行情况是：地方一般预算收入9198万元，完成预算的126.1%，增长35.8 %，财政总收入20821万元，完成预算的133.4%，同比增长49.6%，其中基金收入7268万元，完成预算的232.7%，增长137.1%。

县本级财政支出49226万元，占调整预算的82.9%，比上年增支11835万元，增长31.7 %。主要支出项目执行结果是：[JP3]基本建设支出131万元，下降66.2%；企业挖潜改造资金 146万 元，增长41.7%；科技三项费用288万元，增长7.5%；农业、林业、水利和气象支出2000 万元，增长 14.8%；城市维护费409万元，增长27.8%；文体事业费1278万元，增长76%；教育支出1857 4万元，增长26.6%；医疗卫生支出2598万元，增长17.6%；其他部门事业费933万元，增长43 .8%；抚恤和社会福利救济882万元，增长7.9%；[JP3]社保补助支出2267万元，增长35.6%； 行政管理费4065万元，增长11.6%；[JP]公检法支出3907万元，增长13.8%；专项支出216万元，下降3 5.5%；其他支出1006万元，增长27.8%；支援不发达地区支出1450万元，增长22.3%；基金支 出8864万元，增长184.1%。县本级当年可用财力41059万元，其中调入资金416万元，当年收 支平衡。

2004年全县财政预算执行尽管面临许多新的情况和困难，但经过努力仍较好地完成了预期目标任务。一是财政收入又上一个新台阶。在增值税、营业税起征点提高、 落实下岗职工再就业税收优惠政策兑现 、出口退税政策调整、农业税税率调减三个百分点以及国家出台了信贷、产业、城市建设、土地等方面的宏观调控措施等一系列减收因素的影响下，各级组织、财税部门密切配合，一 着不让加强 收入征管，狠抓收入序时进度，严格执行税收政策，做到应收尽收，同口径财政收入突破4 亿元，比2003年增长38.5%，又上了一个新台阶。二是财政支持经济和社会事业发 展的力度不断加大。全年筹集乡镇财源建设资金250万元，帮助企业争取技改贴息、 新产品开发补助、星火计划贴息、产业化龙头企业贴息等资金530万元，争取农业综合开发等支农 资金1700多万元。三是进一步优化支出结构，重点支出切实得到保证。严格 控制和压缩一般性支出，集中财力保重点。全县机关事业单位国标工资正常发放，根据财力实际合理安排社 会保障预算，确保了企业下岗职工基本生活费和企业离退休人员养老金按时足额发放，城镇 “低保”应保尽保，维护了社会稳定。在保证吃饭和机关正常运转的前提下，优先安排农业 、教育、科技、卫生等经费支出，想方设法筹集资金办好农村“五件实事”，把工作做细做实。四是财政改革进一步深入。县直机关已初步按照部门预算的要求编制预 算，乡镇开展了部门预算试点；国库集中支付范围不断扩大，县直行政事业单位以及乡镇中小学职工工资、政府采购资金、大型会议费、政府接待费已经实行国库集中支付；严格执行 政府采购制度，凡列入我县政府采购目录的项目，全部实行政府集中采购，全年政府采购金额达3676万元；预算外资金管理进一步规范，乡镇预算外资金管理水平明显提高。五是加强财政监督，财经秩序更加规范。继续加大税源监控力度，开展税收质量检查，加大乡镇农 业税灾免款、招待费等专项资金督查力度，开展了财政供给人 员核查，对部分单位进行了财务收支检查，组织进行了部门服装清理、行政事业单位工作人 员拖欠公款清理活动，会同有关部门对医保、再就业资金进行了专项审计，对存在问题提出切实的整改意见。

各位代表，全县2004年的财政预算执行情况总体是好的，但仍存在一些困难和问题。由于我县经济底子薄，基础差，近几年经过奋力拼搏，加大了招商引资和项目推进力度，主体税源经济明显提升，但收入增长还需要一个推进过程；财政收入结构还不尽合理，要改变县乡财政 困难局面，仍需进一步培植财源；支出增长较快，压力较大，资金调度仍然偏紧，全县尚有部分专款拨付困难，因此增收节支工作仍需进一步加大力度。这些问题，我们将高度重视，并在今后的工作中认真加以解决。

二、关于2005年财政预算草案

2005年是实现“十五”计划的决战之年，安排好今年的财政收支预算，具有十分重要的意义。2005年财政收支预算的安排按照提速升位和跨越发展的要求，财政收入的增长高于GDP 增长，坚持收支平衡、量力而行、量入为出的原则，全面推行部门预算，强化预算约束，支出安排仍然以保吃饭、保运转、保稳定为重点，在此基础上，逐步加大对农业、科技、教育 、文化的投入，做到突出重点，有保有压。

汇总全县的财政预算草案是：地方一般预算收入预算为20280万元，同口径比上年增长18. 4% 。财政总收入预算为44000万元，同口径增长20%，其中：上划中央收入预算为15901万元， 基金收入预算为7819万元。

全县财政支出预算51295万元，比上年年初预算增长21.7%。主要支出项目 安排是：企业挖潜改造资金68万元，增长78.9%；科技三项费用350万元，与上年持平；农业 、林业、水利和气象支出1306万元，增长34.8%；城市维护费345万元，增长14.2%；文体事 业费1978万元，增长4.3%；教育支出16907万元，增长11.8%；医疗卫生支出2 512万元，增长2%；其他部门事业费1386万元，增长34.6%；抚恤社救支出2267万元，增长19 .6%；社会保障补助 支出286万元，增长1.8%；行政管理费6947万元，增长29.7%；公检法支出3649万元，增长17%；其他支出4572万元，下降16.2%；支援不发达地区支出40万元，与上年持 平;专项支出737万元，增长10.2%;基金支出7819万元,增长129%。按现行财政体制计算，全县总财力预计为51295万元（含调入资金2548万元），当年收支平衡。

县本级地方一般预算收入11330万元，增长23.2%。财政总收入预算为22510万元，增长8.1 %，其中上划中央收入3512万元，基金收入7668万元。

县本级财政支出预算为43284万元，比上年年初预算增长21.8%。主要支出项目安排是：企业 挖潜改造资金68万元，增长78.9%；科技三项费用350万元，与上年持平；农业、林业、水利 和气象支出796万元，增长35.6%；城市维护费345万元，增长14.2%；文体事业费961万元， 增长19.1%；教育支出16907万元，增长11.8%；医疗卫生支出2130万元，增长5.8%；其他部 门事业费1165万元，增长41.7%；抚恤社救支出453万元，增长52%；社会保障补助支出286万元，增长1.8%；行政管理费5109万元，增长24.5%；公检法支出3614万元，增长17.4%；支援不发达地区支出40万元，与上年持平；专项支出737万元，增长10.2%；其他支出2529万元， 下降42.3%；基金支出7668万元，增长131.4%。县本级可用财力预计为43284万元，其中调入 资金1600万元，当年收支平衡。

三、关于2005年财政工作

2005年全县财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯 彻落实县委九届九次全体（扩大）会议精神，按照科学发展观的要求，适应国家宏观调控政 策和稳健的财政、货币政策，继续以服务经济建设为根本出发点，大力发展财税经济，加强财源建设，强化收入组织，优化支出结构，不断完善社会保障体系，深入推进财政改革，强 化财政监督，提高依法理财、科学理财水平。今年财政工作依然面临新的挑战和机遇，财政收支矛盾仍然突出，但随着市场经济的进一步完善，宏观经济稳定增长，总体国际、国内形势进一步趋好，省市委、政府将继续加大对我县的支持力度，财政形势将会越 来越好。只要我们坚定信心，创新思路，扎扎实实谋发展，一心一意搞建设，就一定能圆满完成今年的各项财政任务。

1、继续发挥财政职能，大力发展县域经济。解决县乡财政困难的治本之策是大力发展、繁荣县域经济，培养县乡财政收入的增长点。必须遵循市场经济规律，按照科学发展观的要求，始终把主攻投入、项目推进、壮大工业经济作为发展财政经济的主要抓手，着力引进一批大项目、外 资项目、对财政贡献大的项目。充分发挥我县农业资源优势，推进农业的外向化和产供销、贸工农一体化，让农业在延续深加工和经营中加大增值，实现富农民富财政。进一步大力发展民营经济， 财源建设资金、中小企业担保资金、各类贴息、补助等财税政策必须惠及民营企业，使 民营经济成为县乡财政的支柱。切实提高引进项目的效益，巩固招商引资成果。理清速度与效益的辩证关系，财源建设的着眼点集中放在提高经济效益上，坚持以市场为导向，走效益 型的经济发展路子。在项目推进中既要抓引进来，又要抓投产达产，更要抓好引进后的工作，抓服务抓效益，使地方财政在招商引资中快收益、多受益。

2、狠抓税收征管，确保完成全年财政收入任务。一是加大依法治税力度，严厉打击各种偷逃骗税和转移税收行为，确保税收不流失，应收尽收，又不收过头税。严 格征收纪律，决不允许收人情 税，对违反税收征管纪律的严肃查处。 二是突出重点，加强对增值税、营业税、所得税等重点税种的征管，突出抓个体工商、建筑、运输、重点工程等零散流动税收征管。三是提高 收入质量，不得虚增收入、违规吸税和负债垫税入库，切实提高一般预算收入在财政总收入中的比重。四是坚持均衡入库，克服年初松、年中拼、年底紧的被动局面，提前着手，从头抓紧，一起步就发力，分任务抓落实，牢牢掌握工作的主动权，确保均衡入 库和年度任务的完成。五是明确任务和责任，将收入任务分解到乡镇，分解到国税、地税、财政各个部门，层层分解落实，充分调动各级抓收入的积极性和主动性。对照考核办法，严 格按月、按季考核，严明各方责任，及时兑现奖惩。

3、进一步优化支出结构，确保重点支出需要。严格遵循“一要吃饭，二要建设”的支出原 则，首先是保工资，现有财力确保行政事业单位工资按照国家标准按时足额发放。其次是保 运转，保证各级组织、各个部门正常运转的必要经费。三是保稳定，确保公检法司必要的办案经费、维稳经费和社会保障经 费。四是保证教育、农业、科技等各项法定支出。五是保重点建设项目，对一些涉及人民群 众切身利益的重点建设项目资金，尽力确保，不断提高人民群众的生活质量。同时继续大力压缩会议、招待、考察、党政机关办公楼装修和改造，以及更新公务用车、超标准配备办公 设施等非必需的支出，完善公务活动接待制度，规范职务消费，科学合理地界定事业单位的经费供给范围，把该减的支出减下来，把重点支出落实到位。

4、加大财政改革力度，构建财政资金运行的新模式。按照公共财政的要求，继续推进预算管理制度改革。一是推行部门预算。在全县范围内全面推行部门预算，县直部门全部纳 入部门预算编制范围，切实提高预算编制的科学性和准确性，提高预算约束力。二是实施国库集中支付。尽快成立国库集中支付机构，扩大集中支付的支出项目和范围，规范支出管理，提高透明度。三是加大政府采购力度。推行政府采购预算，实行部门预算的单位政府采购 预算编制率要达到100%，实行政府采购监管与执行分离，进一步规范政府采购行为。四是强化收支两条线管理。进一步抓好收缴分离、罚缴分离和银行代收代缴工作，对执收执罚部门实行收支逐步脱钩。五是深化农村税费改革。加强调查研究，针对县乡财政面临的新情况、新问题，及早谋划财政对策，确保惠及广大农民 的好政策落实到位，确保村级组织的健康运行。六是着力解决乡镇财政问题，完善县乡财政体制，积极探索“乡财县管”管理机制，在广泛调研和学习试点单位经验的基础上，稳步推进。

5、加强财政法制建设，积极推进依法理财。加强财政法制建设，健全财政 职能，提高财政管理水平，执行好预算、税收、国有资产、财务会计、非税收入和财政监督等方面 的法律法规制度。强化财政监督。建立科学的预算监督体系，建立预算项目评审、预算执行 监控制度；强化财政监督检查手段，完善财政监督工作机制；健全执法机制，规范执法行为，提高财政监督的权威性、及时性和有效性。转变财政职能，进一步精简行政审批事项，强 化财政宏观管理职能，规范行政审批行为，积极推行政务公开，提高财政工作透明度。