一、关于2003年财政预算执行情况

2003年初，县第十二届人民代表大会第一次会议批准全县财政收入预算为26000万元，其中上划中央“两税”8540万元，上划中央所得税1176万元，地方收入16284万元，财政支出预算32873万元。汇总后全县预算执行结果是：财政收入30030万元，占年度预算的115.5%，比上年增收8972万元，增长42.6%；剔除纳入预算管理行政事业性收费、政府性基金收入4906万元，同口径实现财政收入25124万元，增长30.9%。主要收入项目完成情况是：上划中央“两税”收入8211万元，占年度预算的96.1%，同比增长41.3%；上划中央所得税1417万元，占年度预算的120.5%，同比增长83.8%；地方一般预算收入17194万元，占年度预算的122.6%，同比增长32.%；基金收入3208万元，占年度预算的141.8%，同比增长120.9%。地方一般预算收入中，农业税收5250万元，占年度预算的111.7%，同比增长12%；专项收入547万元，占年度预算的114%，同比增长14.2%；罚没收入和行政性收费收入2865万元，占年度预算的295.4%，同比增长126.8%。

财政支出44682万元，占调整后预算的87.1%，比上年增加7668万元，增长20.7%。主要支出项目完成情况是：基本建设支出388万元，同比增长20.9%；企业挖潜改造资金103万元，同比增长5.1%；科技三项费用268万元，同比增长15.1%；农业支出、林业支出和水利气象支出2598万元，同比增长9.1%；城市维护费342万元，同比增长1.2%；工交事业费128万元，同比增长34.1%；文体事业费1637万元，同比增长14.8%；教育事业费14676万元，同比增长2.7%，同口径增长11.2%；科学支出22万元，同比增长69.2%;医疗卫生支出2620万元，同比增长18.3%；其他部门的事业费1004万元，同比增长18%；抚恤和社会福利救济2731万元，同比增长52.4%；行政事业单位离退休支出19万元；社保补助支出1672万元，同比增长56.1%；行政管理费5630万元，同比增长12.8%；公检法支出3465万元，同比增长29.3%；专项支出335万元，同比增长23.6%；其他支出2527万元，同比下降14.2%；支援不发达地区支出1197万元，同比增长536.7%；政策性补贴17万元，同比下降26.1%；基金支出3265万元，同比增长117.2%。有关项目支出较上年增降幅度较大，主要是上级专款，罚没收入、行政性收费和政府性基金超收相应安排支出等不可比因素引起的。

按收入实绩和现行财政体制计算，2003年全县当年可用财力46884万元，其构成是：地方一般预算收入17194万元，基金收入3208，消费税和增值税税收返还收入4240万元，所得税基数返还补助收入859万元，上级追加专款8100万元，省市补助3246万元，财政转移支付补助5126万元，经济薄弱县财政专项困难补助收入800万元，农村税费改革转移支付补助2710万元，补贴县定额补助515万元，调整农业税收入任务增减补助680万元，专项上解1630万元，调入资金1836万元。全县财政当年收支平衡。

县本级财政预算执行情况是：财政收入13922万元，占年度预算的156.4%，同比增长85.5%。其中上划中央“两税”3419万元，占年度预算的110.7%，同比增长26.7%;上划中央所得税666万元，占年度预算的137%，同比增长76%；地方一般预算收入6772万元，占年度预算的214%，增长111.1%，剔除罚没收入、纳入预算管理行政事业性收费2865万元，同口径实现财政收入3907万元，增长101%。

县本级财政支出37391万元，占调整预算的85.2%，比上年增加19597万元，增长110.1%，剔除乡镇义务教育体制上划因素，同口径增长25.3%。主要支出项目执行结果是：基本建设支出388万元，同比增长20.9%，企业挖潜改造资金103万元，同比增长5.1%，科技三项费用268万元，同比增长1.5%；农业支出、林业支出和水利气象支出1742万元，同比增长9.6%；城市维护费320万元，同比增长1.2%；工交事业费128万元，同比增长34.1%；文体事业费726万元，同比增长16.8%；教育事业费14676万元，同比增长11.2%；科学支出22万元，同比增长69.2%；医疗卫生支出2209万元，同比增长57.8%；其他部门事业费649万元，同比增长18.1%；抚恤和社会福利救济1269万元，同比增长244.8%；行政事业单位离退休支出19万元；社保补助支出1672万元，同比增长56.1%；行政管理费3642万元，同比增长12.9%；公检法支出3433万元，同比增长29.3%；专项支出335万元，同比增长36.2%；其他支出1467万元，同比下降24.1%；支援不发达地区支出1186万元，同比增长597.6%；政策性补贴17万元，同比下降26.1%；基金支出3120万元，同比增长151.8%。

县本级当年可用财力39747万元，其中调入资金207万元，当年收支平衡。

2003年，是全县财政预算执行经受严峻考验并取得显著成绩的一年。一是财政收入又上一个新台阶。县政府高度重视财税工作，进一步加强了对财税工作的组织领导，形成了围绕财政抓经济、发展经济兴财政的浓烈氛围。一批新项目和重点骨干企业为财政增收奠定了坚实的基础。同时，财税部门密切配合，一着不让加强收入征管，狠抓收入序时进度，努力克服非典、洪涝灾害及其他减收因素造成的不利影响。全县财政收入在2002年突破2亿元的基础上，2003年超过3亿元。二是加强资金调度，保证了各项重点支出需要。始终坚持“一要吃饭，二要建设”的方针，通过健全完善公教人员工资发放机制、完善农村义务教育管理体制、加强资金调度等措施，县乡公教人员工资全部实行同一标准，财政统一发放。全县防治非典、抗洪救灾和办好农村五件实事所需资金得到及时安排。社会保障体系进一步完善，2003年，全县共筹措社会保险资金7474万元，争取省养老金补助的3010万元；筹集就业和再就业资金728万元；全县低保资金支出192万元，比上年增长68.4%，保证了企业离退休人员养老金、下岗职工生活费、城市低保对象生活费的按时足额发放，促进了下岗失业人员再就业。三是财政支持经济和事业发展的力度不断加大。全年筹集乡镇财源建设资金350万元，帮助企业上报各类争取资金项目14个，争取技改贴息、新产品开发补助、星火计划贴息等资金136元。支持农业结构调整，推进农业产业化，向省市争取项目20个，争取贴息资金107万元，同时改善了农村基础条件，加快发展了高效农业、创税农业，实现了农民增收和财政增税同步发展。积极向上争取资金保证人员工资和养老金发放以及社会事业的发展，共争取省转移支付补助8631万元，比去年多1604万元，省市养老金补助3010万元，中小学布局调整等资金750万元，支农资金1240万元，其他资金1000多万元。财政改革继续向纵深推进。开展了部门预算试点；政府采购资金、行政事业单位人员工资、县内会议费等实行国库集中支付；政府采购工作进一步深入，2003年采购金额达4713万元，节约财政资金626万元；预算外资金“收支两条线”管理进一步深化，全面推行财政专户管理“收缴分离”办法；认真落实农村税费改革政策，农业特产税改征农业税，农业税社会减免实行了先减后征，“户户减负”政策得到很好的贯彻落实。同时，狠抓节约节支工作，大力压减各种不合理开支。加强财政监督管理，提高了监督检查质量，有力地维护了财经秩序。

各位代表，全县2003年的财政预算执行情况总的是好的，但仍存在一些困难和问题。财政收入虽然比上年有较大幅度增长，但仍存在不少问题，从收入结构看，中央收入增长43.7%，地方固定收入增长32.4%，基金收入增长120.9%，从部门看，财政增长51.3%，国税增长43.7%，地税增长29.7%，增加的收入主要是上划中央收入和基金收入，财力只增长7.8%，而且收入不平衡的矛盾十分突出，县直完成预算的140.7%，同比增长85.5%，乡镇累计只完成89%，增长18.9%，只有5个乡镇完成预算任务，1个乡镇收入负增长；支出压力大，资金调度困难。近年来大量超调省市资金，全年省市扣款就达2265万元，资金调度十分困难，只能维持公教人员国标工资发放、机关基本运转，四个确保也是低水平的，全年支出只完成预算的87.7%，全县尚有4978万元专款无法拨付，财政投入不足和项目配套资金无法到位，导致不少项目难以争取；债务包袱沉重，财政运行风险较大，削弱了财政对经济发展的支持作用。这些问题，我们将高度重视，并在今后的工作中认真加以解决。

二、关于2004年财政预算草案

2004年是是实现“十五”计划关键之年，安排好今年的财政收支预算，具有十分重要的意义。2004年财政收支预算的安排将充分体现提速升位和跨越发展的要求，财政收入的增长高于GDP的增长，高于全市平均增幅。支出安排贯彻“一要吃饭，二要建设”的方针，坚持收支平衡、量力而行、量入为出的原则，做到突出重点，有保有压，在保证人员工资等正常运转经费和社会保障资金的前提下，突出促进经济发展和办好农村五件实事所需资金，突出县委、县政府确定的重点项目和有关应急性资金的保障，全面推行部门预算，强化预算约束。

汇总全县的财政预算草案是：财政收入预算为36000万元，比上年实绩增收5970万元，增长19.9%，其中：上划中央“两税”收入11598万元，比上年增长41.3%，上划中央所得税1878万元，比上年增长32.5%；地方一般预算收入19301万元，比上年增长12.2%；政府性基金收入3224万元，比上年增长0.5%。在地方一般预算收入中，专项收入690万元，比上年增长26.1%；罚没收入及行政性收费收入2500万元，比上年下降12.7%。

全县财政支出当年预算42141万元，比上年年初预算增加9268万元，增长28.2%，按可比口径增长12.3%。增支项目情况是：工龄工资和教护龄津贴自然增长增加30万元，行政事业单位增人及正常增资经费240万元，2003年两次调资经费2473万元，地方津贴、补贴3062万元，计划生育经费自然增长130万元，农民大病合作医疗经费404万元，畜禽防疫经费25.4万元，以及行政性收费、政府性基金增长相应安排的支出。主要支出项目安排是：企业挖潜改造资金38万元，与上年持平；科技三项费用350万元，与上年持平；农业、林业、水利和气象支出969万元，比上年增长37.1%；城市维护费302万元，比上年增长11.9%；工交事业费112万元，比上年增长31.8%；文体事业费1896万元，比上年增长13.9%；教育支出15125万元，比上年增长10.9%；科学支出8万元，与上年持平；医疗卫生支出2462万元，比上年增长8.1%；其他部门事业费1030万元，比上年增长14.2%；抚恤社救支出1896万元，比上年增长6.8%；社会保障补助支出281万元，与上年持平；行政管理费4973万元，比上年增长14%；公检法支出3120万元，比上年增长67.1%，同口径增长12.5%；其他支出5456万元，比上年增长194.9%，增长的原因是综合补贴99元部分和2003年两次调资经费都暂保留在该科目列报；支援不发达地区支出40万元，比上年增长14.3%;专项支出669万元，比上年增长39.4%;政府性基金支出3414万元,比上年增长50.9%。

按现行财政体制计算，全县总财力预计为42141万元（含调入资金2867万元），当年收支平衡。

县本级年财政收入安排15607万元，比上年实绩增加1685万元，增长12.1%，其中上划中央“两税”收入4322万元，比上年增长26.4%，上划中央所得税864万元，比上年增长29.7%；地方一般预算收入19301万元，比上年增长12.2%；政府性基金收入3124万元，比上年增长1.9%。在地方一般预算收入中，专项收入690万元，比上年增长26.1%；罚没收入及行政性收费收入2500万元，比上年下降12.7%。

县本级支出预算安排35537万元，比上年年初预算数增长31.3%，按可比口径增长12%。主要支出项目安排是：企业挖潜改造资金38万元，与上年持平；科技三项费用350万元，与上年持平；农业、林业、水利和气象支出587万元，比上年增长15.6%；城市维护费302万元，比上年增长11.9%；工交事业费用12万元，比上年增长31.8%；文体事业费807万元，比上年增长50.8%；教育支出15125万元，比上年增长10.9%；科学支出8万元，与上年持平；医疗卫生支出2014万元，比上年增长1.2%；其他部门事业费822万元，比上年增长14.3%；抚恤社救支出298万元，与上年持平；社会保障补助支出281万元，与上年持平；行政管理费3306万元，比上年增长14.6%；公检法支出3079万元，比上年增长67.5%，同口径增长12.4%；支援不发达地区支出40万元，比上年增长14.3%；专项支出669万元，比上年增长39.4%；其他支出4385万元，比上年增长398.3%，增长的原因是综合补贴99元部分和2003年两次调资经费都暂保留在该科目列报;政府性基金支出3314万元，比上年增长53.2%。

县本级可用财力预计为35537万元，其中调入资金2463万元，当年收支平衡。对已编制的2004年预算草案需要说明的：一是财政收入是按超常规、跨越式发展要求确定的，完成全年任务需要付出艰辛的努力。二是因为收支缺口大，保证国标工资安排，省出台的地方补贴、津贴尽力安排。三是财政债务风险尚不具备条件安排资金化解。

三、关于2004年财政工作

2004年全县财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实县委九届七次全体（扩大）会议精神，切实把思想统一到县委的决策和部署上来，以服务经济建设为根本出发点，大力加强财源建设，强化收入组织，优化支出结构，进一步完善工资发放和社会保障体系，积极推进和深化财政改革，强化财政监督，提高依法理财、科学理财水平。今年财政目标任务十分繁重，财政收支形势依然相当严峻，但总体国际、国内形势进一步趋好，省市委、政府将加大支持力度，我们只有善抓机遇、抢抓机遇、苦干实干、开拓前进，才能圆满完成今年的各项目标任务，实现财政工作新跨越。

1、以财源培植为中心，进一步做大经济“蛋糕”。继续以招商引资为抓手，大力发展城镇经济、民营经济，在保证项目引进数量的同时，更加注重项目的质量，在招商引资考核中增加实现税收所占比重；积极研究政策，充分利用好省市扶持我县加快发展和鼓励工业项目在苏北县级经济园区“落地生根”的优惠政策，积极主动争取资金支持企业发展，吸引客商来我县园区投资；进一步清理整治投资环境，现有优惠政策要不折不扣地兑现，保护投资者的积极性，维护政府诚信。清理取消各种不适应民营经济发展的歧视、限制性政策和不合理规定，减少行政性收费项目，降低收费标准，真正体现民营经济与国有、集体经济一视同仁。做好为企业服务工作，为企业所想，为企业所忧，为企业解难，只要有利于企业发展的事我们就不遗余力地做好。

2、加强税收征管，切实提高财政收入质量。围绕提高财政收入占GDP的比重，税收收入占财政收入的比重，地方财政收入占财政总收入的比重，进一步做好税收征管工作，落实各项征收措施，坚持实事求是，严禁搞收入空转和违规吸税等弄虚作假行为，严格兑现各项政策，该减则减，该免则免，该退则退，坚决不收过头税。改进和加强财政收入征管制度，不断提高税收征管水平，建立健全协税护税网络，加强对税源的调查分析和监控，推行农业税大厅征收，努力做到各项收入应收尽收。同时，加大考核力度，特别是加大序时考核和督查力度，确保按序时进度均衡入库，以保证财政的正常运转。

3、优化支出结构，保证重点支出需要。控减财政支出是保障财政运转的重要手段，尽管近几年我县财政收入增长较快，但“吃饭财政”的现状基本没有改变，保行政事业单位人员工资、保弱势群体的基本生活、保财政正常运转的任务依然十分艰巨。坚持把财政作为实践“三个代表”的重要载体，确保对重点支出的保障能力有新的增强，进一步加大财政支出结构调整的力度，加强资金调度，财政资金优先保证行政事业单位人员国标工资的按时足额发放，完善社会保险费参保和扩面征缴政策以及城镇居民最低生活保障制度，努力促进就业和再就业工作，千方百计筹集社会保障资金，保证企业离退休人员养老金、企业下岗职工基本生活和城镇低保对象等支出需要；根据公共财政的要求，围绕全县重点工作，切实保证对农村五件实事的资金投入，造福广大农民，加快我县全面建设小康社会的进程，把财政支出的重点向解决“三农”问题、建设公共卫生体系、提高科教文等事业发展水平方面倾斜。与此同时，继续控制、压缩一切不必要开支，努力降低行政运行成本；加大部门预算的约束力，预算一旦确定，年内不再追加，提高支出的预见性和透明度；积极推进事业单位深化改革，清理财政供养人员，减轻财政负担。

4、深化财政改革，提高财政管理水平。全面贯彻落实党的十六届三中全会关于深化财政管理体制改革的相关要求，积极抓好县乡财政体制调整完善工作，建立“镇财县管镇用”新体制。加快推进预算管理改革，县直单位全面实行部门预算。县直行政事业单位开展国库集中支付试点工作，继续推进政府采购制度改革，不断扩大政府采购范围。坚持依法理财，规范财经秩序，以提高财政管理水平为重点，强化财政监督，建立起新型的预算编制、执行和监督管理的制衡机制。推进财政资金使用绩效评价工作，加强对财政资金的监控，逐步建立科学有效的评价体系和机制。创新财政监督管理方式，加大对违法违纪行为的处理和打击力度，提高监督检查的质量和效率。高度重视并切实加强政府债务管理，落实偿债责任，多种渠道化解政府债务，努力降低财政风险。

5、狠抓队伍建设，提升财政干部整体素质。全面完成今年的财政工作任务，必须有一支精通业务、奋发有为的财政干部队伍。按照“内强素质，外树形象”的要求，认真抓好财政干部队伍建设，始终坚持解放思想，与时俱进，深入开展建设学习型、服务型、创新型财政部门活动，坚持正确的工作考核导向和用人导向，进一步提高新形势下财政干部的理财能力、业务水平和服务质量。切实抓好廉政建设，健全和完善党风廉政建设责任制，建设为民、务实、高效、清廉的财政干部队伍，为做好财政工作提供思想和组织保证。